Soy ciudadana polaca. Vivo y trabajo en Alemania. La agencia tributaria polaca me pide que declare mis ingresos procedentes del extranjero. Pero yo ya he pagado mis impuestos en Alemania. ¿Pueden dos países exigirme declaraciones por el mismo período y los mismos ingresos?
SÍ. Los Estados miembros son libres de aplicar las normas fiscales y de pedir las declaraciones que quieran... siempre y cuando no lo hagan de manera discriminatoria. No es frecuente, pero tampoco insólito, que los países exijan declaración de la renta a sus nacionales no residentes.
Por otra parte, el hecho de que vivas y trabajes en un país no significa que también seas residente allí: depende de su convenio fiscal con tu país de origen o de nacionalidad.
En principio, si vives y trabajas en un país distinto de tu país de origen más de seis meses al año, es muy probable que pases a ser residente fiscal y que tributen allí todos tus ingresos: tanto tu sueldo en ese país como tus demás ingresos en otros, sean o no miembros de la UE. Ahora bien, si tienes fuertes vínculos familiares y económicos con tu país de origen, es posible que se te considere residente fiscal allí aun cuando pases menos de seis meses al año en su territorio.
Si pasas menos de seis meses al año en un país distinto del tuyo, en principio sigues siendo residente fiscal en tu país de origen. En ese caso, es probable que sólo tributen en el otro país tu salario y los demás ingresos que tengas allí, mientras que tu renta mundial lo hará en tu país de origen.
Dirígete a las autoridades fiscales polacas para saber qué normas se aplican en tu caso. De cualquier manera, cuando uno se va a vivir a otro país, siempre es recomendable informar al fisco para no tener problemas más tarde.
Soy irlandés y vivo en Irlanda , pero mi actividad profesional aquí es esporádica. Este año me voy tres meses como mínimo a trabajar de monitor de esquí en Austria. ¿Dónde tendré que pagar impuestos?
Si tu patrón es residente en Austria, en principio tu salario austriaco tributa allí con independencia de lo que dure tu estancia.
Si son menos de seis meses, es probable que mantengas tu residencia fiscal en Irlanda y, por tanto, también tributará allí tu renta mundial anual, incluidos tus ingresos en Austria. Ahora bien, en ese caso, es probable que puedas deducir de los impuestos británicos los que pagues en Austria.
Para confirmarlo, consulta el convenio fiscal bilateral entre Irlanda y Austria. de en fr
Soy un pensionista finlandés que vive en Italia. ¿Puede Italia gravarme los ingresos de un plan de pensiones al que llevo cotizando más de 40 años?
Depende de lo que estipule el convenio fiscal bilateral entre ambos países y de la naturaleza exacta de tus ingresos.
Según la mayoría de los convenios bilaterales, los planes privados de pensiones solo pagan impuestos en el país de residencia, que en tu caso es Italia. Los rendimientos de las inversiones en forma de dividendos podrían tributar tanto en Finlandia como en Italia, pero, en ese caso, en principio Italia te permitiría desgravarte su impuesto para compensar el pagado en Finlandia.
Soy un pensionista sueco que vive en España. Yo creía que en la UE estaba prohibido pagar dos veces impuestos por los mismos ingresos. ¿Por qué tengo que hacer declaración de la renta en los dos países al mismo tiempo y declarar en España mi pensión sueca si ya lo he hecho en Suecia?
Cada país decide si firma o no acuerdos contra la doble imposición. Si no lo hace, la normativa de la UE no puede obligarle. Además, cualquier país con el que tengas algún vínculo puede legalmente exigirte que declares tus ingresos. Ahora bien, que tengas que declarar los mismos ingresos en dos países de la UE no significa que tengas que pagar dos veces impuestos. Y aunque así fuera, es posible que puedas solicitar que te los devuelvan en uno de los dos países.
Para más información, consulta el convenio fiscal entre España y Suecia. de en fr
Soy ciudadano danés. Vivía y trabajaba en Dinamarca, pero al jubilarme me he trasladado a Francia. Me he comprado una vivienda aquí, y aquí pienso pasar el resto de mis días. Hasta ahora pagaba el impuesto sobre la renta por mi pensión danesa solo en Francia, pero hace poco me dijeron que el convenio fiscal entre ambos países había caducado. Temo que pronto recibiré una carta del fisco danés. ¿Cómo es que ambos países pueden cobrarme impuestos por los mismos ingresos?
Por desgracia, ya no está en vigor el convenio de doble imposición entre Dinamarca y Francia. En adelante, los contribuyentes, pensionistas incluidos, que tienen ingresos en Dinamarca pero residen en Francia están sujetos a impuestos en ambos países.
No obstante, es posible que tengas derecho a algún tipo de desgravación según las leyes nacionales: consulta a la administración fiscal francesa para ver si puedes deducirte parte del impuesto pagado en Dinamarca del adeudado en Francia.
Los países de la UE no tienen la obligación de firmar convenios para evitar la doble imposición, y la normativa europea no puede obligarles a hacerlo. Pero se están intentando reducir los obstáculos fiscales a la libre circulación de los ciudadanos a través de las fronteras, incluido el riesgo de doble imposición.
Soy ciudadana irlandesa residente en Canadá y cobro una pensión alemana que tributa en Alemania. La normativa fiscal alemana es muy complicada y no consigo aclararme. No encuentro información ni formularios de declaración en inglés. ¿Puede ayudarme alguien?
SÍ. Las administraciones fiscales nacionales suelen disponer de información para los pensionistas, a veces en varios idiomas. Infórmate más a fondo sobre la situación fiscal de los pensionistas alemanes que viven en el extranjero en . Además, las webs de las oficinas consulares en y de los planes de seguro de pensión bg suelen ofrecer información en inglés a los pensionistas que viven en el extranjero.
Soy un pensionista polaco que vive en Polonia. Hace poco pasé cinco meses en Irlanda, donde alquilé un apartamento, pero en ningún momento pedí la residencia. Ahora el fisco irlandés me reclama no sé qué impuesto municipal. En Polonia ya pago el impuesto sobre la renta por mi pensión. ¿Tienen derecho las autoridades irlandesas a reclamarme un impuesto cuando mi estancia allí fue tan corta?
SÍ. Los países de la UE son libres de aplicar las normas fiscales que quieran, siempre y cuando no infrinjan la legislación europea, por ejemplo, al discriminar a los ciudadanos de otros países. Los impuestos que recaudan los municipios irlandeses se basan en los alquileres y se aplican a todo el mundo. Si alquilaste un apartamento, aunque fuera por poco tiempo, quizá tengas que pagarlo.
Ahora bien, puede ser que algunos o todos los ayuntamientos ofrezcan tipos reducidos o exenciones del pago del impuesto municipal: por ejemplo, si tienes tu residencia habitual en otro país. Dirígete al ayuntamiento en cuestión para ver si tienes derecho a alguna reducción.