Jak zajistit finance - Česká republika

Aktualizováno 06/2013

Přístup k finančním prostředkům z EU

Tyto internetové stránky vám poradí, jak zažádat o finanční prostředky, na něž se vztahuje podpora Evropské unie. Klikněte na název svého státu. Zobrazí se seznam bank a fondů rizikového kapitálu, které poskytují financování podporované ze strany EU:

Vnitrostátní zdroje financování

• Obchodní zákoník

Finanční prostředky pokrývající počáteční kapitál potřebný k zahájení činnosti mohou pocházet:

• ze samofinancování (vaše zdroje nebo zdroje vašich partnerů);
• z veřejných zdrojů (dotační a grantové programy centrálních a regionálních úřadů);
• ze soukromých zdrojů (tj. bankovní úvěry, půjčky, leasing).

Dalším zdrojem financování jsou zákonem stanovené odpisy. Odpisy jsou ještě výhodnější než zisk, neboť nepodléhají zdanění. Problematiku odpisů řeší zákon o daních z příjmů.

• Zákon o daních z příjmů

Veřejné finance

Veřejná podpora podnikatelských subjektů se dá rozdělit na nepřímou podporu (investiční pobídky, daňové úlevy) a přímou podporu (dotace, granty).

Nepřímá podpora

Investoři zavádějící novou výrobu nebo rozšiřující stávající výrobu v oblasti zpracovatelského průmyslu mohou v případě investice vyšší než 50 mil. Kč získat investiční pobídky podle zákona o investičních pobídkách.

• Investiční pobídky
• Zákon o investičních pobídkách
• CzechInvest - Agentura pro podporu podnikání a investic

Další formou státní nepřímé podpory především exportních aktivit malých a středních podniků je využití služeb Exportní garanční a pojišťovací společnosti (EGAP).

Jejím hlavním posláním je pojišťování vývozních úvěrů proti teritoriálním a komerčním rizikům spojeným s vývozem zboží a služeb z ČR.

• Pravidla pro původ zboží
• Zákon o pojišťování a financování vývozu se státní podporou
• EGAP

Nepřímou podporu v České republice rovněž poskytuje Česká exportní banka (ČEB). ČEB doplňuje služby nabízené domácí bankovní soustavou o financování vývozních operací vyžadující dlouhodobé zdroje financování.

• Česká exportní banka

Přímá podpora

Přímou podporu v podobě nejrůznějších dotačních programů a grantů poskytují jak centrální úřady, reprezentované především ministerstvy, tak i regionální úřady, především pak krajské úřady.

Pro podnikatelské subjekty jsou nejvíce dostupné dotační programy vypsané následujícími ministerstvy:

• Ministerstvo průmyslu a obchodu
• Ministerstvo zemědělství
• Ministerstvo životního prostředí
• Ministerstvo kultury

Podpůrné programy financované ze státního rozpočtu ČR a z dalších zdrojů se dále týkají zejména malých a středních podniků, zemědělství, výzkumu a vývoje, energetických úspor a podpory bydlení.

• Státní dotace a programy podpory

Malé a střední podniky mohou rovněž využít finanční prostředky poskytované na regionální úrovni. Poskytnutí těchto finančních prostředků je většinou vázáno mimo jiné sídlem společnosti v daném regionu.

• Dotační a grantové programy v jednotlivých krajích

Přístup k finančním prostředkům z EU

Česká republika připravuje pro využívání fondů Evropské unie v letech 2007-2013 celkem 24 operačních programů pro nově koncipované 3 Cíle Politiky hospodářské a sociální soudržnosti EU.

Pro podnikatelské subjekty je určen především cíl 1 s názvem "Konvergence." Na následujících webových adresách naleznete informace o jeho jednotlivých operačních programech.

• Operační program Podnikání a inovace
• Operační program Životní prostředí
• Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost
• Operační program Výzkum a vývoj pro inovace
• Operační program Doprava
• Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost
• Integrovaný operační program
• Regionální operační programy

Databáze podpor a dotacípro podnikatele zahrnuje dotace z evropských fondů, ze státního rozpočtu České republiky či podpory poskytované kraji a dalšími subjekty. Databáze je průběžně aktualizována a umožňuje pohodlné vyhledávání dle zvolených kritérií.

• Databáze podpor a dotací

Soukromé finanční prostředky

Přístup k financím ze soukromých zdrojů představují především bankovní půjčky a leasing.

Bankovní půjčky

Mezi povinné doklady, které se přikládají k žádostem o bankovní půjčku, patří:

• účetní výkazy,
• podnikatelský plán (v případě zahájení podnikatelské činnosti).

Za poskytnutí krátkodobého úvěru požadují banky ručení krátkodobým majetkem, za dlouhodobý úvěr směnku. Podmínky pro poskytnutí úvěru se liší dle výše požadované částky, celkové finanční situace a podnikatelského plánu.

• Zákon o bankách
• Zákon o účetnictví
• Česká národní banka

Úvěry

Nejčastějším typem podnikatelského úvěru je odklad plateb. Konkrétní podmínky, za jakých je možné získat bankovní úvěr, jsou různé pro jednotlivé bankovní i nebankovní instituce. Informace lze získát u dané instituce.

• Seznam bank poskytujících služby v České republice

Leasing

Rozlišují se dva různé typy leasingu:

• operativní, kdy si pronajmete předmět na dobu kratší, než je jeho životnost;
• zpětný, kdy od vás leasingová společnost koupí předmět pronájmu a následně vám ho na základě leasingové smlouvy pronajme. V zásadě se používá k uvolnění finančních zdrojů pro jiné účely.

Dluhopisy

Jedná se o jakési zajištění dluhu. Když pro někoho vydáte dluhopis, jste povinni mu platit úroky a/nebo mu později splatit jistinu. Podmínky splacení závisejí na konkrétních podmínkách toho kterého dluhopisu. Úroky z dluhopisů nejsou zdaněny.

Faktoring

Jedná se o finanční transakci, při níž prodáte se slevou pohledávky své společnosti (tj. faktury). Na rozdíl od bankovních úvěrů tvoří faktoring tři články:

• prodávající, který prodá pohledávky se slevou specializované finanční organizaci (faktorovi), aby získal hotovost;
• dlužník;
• faktor.
• Faktoring

Forfaiting

V případě forfaitingu společnosti odkupují pohledávky zajištěné bankovní zárukou, směnkou nebo akreditivem.

Tichý společník

Finanční prostředky lze získat také od tzv. tichého společníka (např. anonymního člena obchodní společnosti nebo od osoby, která se nepodílí na řízení společnosti), který na oplátku získá právo na podíl na zisku společnosti.

Rizikový kapitál

Rizikový kapitál (rovněž nazývaný "venture capital") je financování soukromých růstových podniků formou navýšení jejich základního jmění. Venture kapitál je partnerství podnikatele a investora.

Jedná se o financování soukromých růstových společností zvýšením jejich základního kapitálu.

• Rizikový kapitál
• Alternativní formy financování

V České republice existuje asociace CVCA (Czech Private Equity & Venture Capital Association), která zastupuje společnosti působící v oblasti rizikového kapitálu. Hlavním cílem CVCA je propagace fenoménu rizikového kapitálu v České republice.

• Czech Private Equity and Venture Capital Association

Nejúčinnější způsob, jak získat investora venture kapitálu, je vybrat si několik investorů a těm pak předložit podnikatelský záměr.

Při výběru investora byste se měli řídit těmito klíčovými faktory:

• Fáze rozvoje vašeho podniku nebo typ investice soukromého kapitálu, který chcete získat.
• Odvětví, ve kterém váš podnik působí.
• Výše investice, kterou váš podnik potřebuje.
• Geografický trh, na kterém váš podnik působí.

Organizace na podporu podnikání mohou podnikům poradit, jak najít způsoby financování.

• Jak zajistit podporu — Česká republika