Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες: πρόληψη μέσω της τελωνειακής συνεργασίας

 

ΣΥΝΟΨΗ ΤΟΥ ΑΚΟΛΟΥΘΟΥ ΚΕΙΜΕΝΟΥ:

Κανονισμός (EΚ) αριθ. 1889/2005 — έλεγχοι εισόδου ή εξόδου ρευστών διαθέσιμων από την ΕΕ

ΠΟΙΟΣ ΕΙΝΑΙ Ο ΣΚΟΠΟΣ ΤΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ;

Συμπληρώνει τις διατάξεις της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 για την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ).

ΒΑΣΙΚΑ ΣΗΜΕΙΑ

Υποχρέωση δήλωσης

• Η οδηγία συνιστά υποχρέωση κάθε ατόμου που εισέρχεται ή εξέρχεται από την ΕΕ και μεταφέρει ρευστά διαθέσιμα* αξίας 10 000 ευρώ ή μεγαλύτερης να δηλώνει το ποσό στις αρμόδιες αρχές*. Οι πληροφορίες που παρέχονται πρέπει να είναι σωστές και πλήρεις, διαφορετικά η δήλωση δεν είναι έγκυρη.
• Η δήλωση πραγματοποιείται γραπτώς, προφορικώς ή ηλεκτρονικώς, με τρόπο που καθορίζεται από τη χώρα της ΕΕ, και πρέπει να περιλαμβάνει πληροφορίες σχετικά με τα εξής:
  • τον δηλούντα/την δηλούσα, συμπεριλαμβανομένου του ονοματεπώνυμου, της ημερομηνίας και του τόπου γεννήσεως και της υπηκοότητας,
  • τον/την κάτοχο, το ποσό και το είδος των ρευστών διαθεσίμων,
  • τον/την αποδέκτη των ρευστών διαθεσίμων,
  • την προέλευση και τη σκοπούμενη χρήση των ρευστών διαθεσίμων.
• Οι πληροφορίες που λαμβάνονται είτε από τη δήλωση είτε ως αποτέλεσμα ελέγχου πρέπει να καταχωρίζονται και να επεξεργάζονται. Τίθενται στη διάθεση των αρμόδιων αρχών για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας στη χώρα εισόδου ή εξόδου της ΕΕ. Οι παρεχόμενες πληροφορίες ενδέχεται να κοινοποιηθούν από τα κράτη μέλη ή από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή σε χώρες εκτός ΕΕ, υπό την προϋπόθεση της σύμφωνης γνώμης των αρμόδιων αρχών. Πρέπει να τηρούνται οι εθνικοί και κοινοτικοί κανόνες περί διαβιβάσεως δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα.
• Επαγγελματική εχεμύθεια καλύπτει όλες τις πληροφορίες, οι οποίες είναι από τη φύση τους εμπιστευτικές ή οι οποίες παρέχονται κατ’εμπιστευτικότητα. Δεν πρέπει να κοινοποιούνται χωρίς τη ρητή άδεια του ατόμου ή της αρχής που τις παρέχει. Ωστόσο, οι αρμόδιες αρχές ενδέχεται να υποχρεωθούν δια νόμου να αποκαλύψουν τέτοιες πληροφορίες, για παράδειγμα για νομικές διαδικασίες. Σε τέτοια περίπτωση κάθε δήλωση ή κοινοποίηση πληροφοριών πρέπει να συμμορφώνεται πλήρως με την ισχύουσα νομοθεσία για την προστασία των δεδομένων.

Έλεγχος της τήρησης της υποχρέωσης δήλωσης

• Οι υπάλληλοι των αρμόδιων αρχών μπορούν να ελέγχουν την τήρηση της υποχρέωσης δήλωσης διενεργώντας ελέγχους σε άτομα. Αυτό περιλαμβάνει την υποβολή σε έλεγχο των ίδιων των ατόμων, των αποσκευών τους και των μεταφορικών τους μέσων. Όλοι αυτοί οι έλεγχοι πρέπει να είναι σύμφωνοι με την αντίστοιχη εθνική νομοθεσία.
• Σε περίπτωση μη συμμόρφωσης προς την υποχρέωση δήλωσης τα ρευστά διαθέσιμα είναι δυνατό να δεσμεύονται με διοικητική απόφαση σύμφωνα με την εθνική νομοθεσία.
• Οι πληροφορίες που λαμβάνονται είναι δυνατό να τεθούν στη διάθεση άλλων χωρών της ΕΕ, ιδίως εάν υπάρχουν αποδεικτικά στοιχεία για παράνομες δραστηριότητες. Σε τέτοιες περιπτώσεις εφαρμόζεται ο κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 515/97 περί της αμοιβαίας συνδρομής μεταξύ των διοικητικών αρχών των κρατών μελών και της συνεργασίας των αρχών αυτών με την Επιτροπή με σκοπό τη διασφάλιση της ορθής εφαρμογής των τελωνειακών και γεωργικών ρυθμίσεων. Εάν υπάρχουν ενδείξεις ότι θίγονται τα οικονομικά συμφέροντα της ΕΕ, οι πληροφορίες επίσης πρέπει να διαβιβάζονται στην Επιτροπή.
• Όταν προκύπτει από ελέγχους ότι ένα άτομο εισέρχεται ή εξέρχεται από την ΕΕ με ποσά ρευστών διαθεσίμων μικρότερα από 10 000 ευρώ και όταν υπάρχουν ενδείξεις παράνομων δραστηριοτήτων που σχετίζονται με την κίνηση των ρευστών διαθεσίμων, οι εν λόγω πληροφορίες μπορεί επίσης να καταχωρίζονται και να επεξεργάζονται.

Κυρώσεις

Μέχρι τις 15 Ιουνίου 2007 οι χώρες της ΕΕ έπρεπε να εισαγάγουν αποτελεσματικές και αναλογικές κυρώσεις ως αποτρεπτικό παράγοντα σε περίπτωση αδυναμίας συμμόρφωσης με την υποχρέωση δήλωσης.

ΑΠΟ ΠΟΤΕ ΕΦΑΡΜΟΖΕΤΑΙ Ο ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ;

Ο κανονισμός εφαρμόζεται από τις 15 Ιουνίου 2007.

ΓΕΝΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ

Για περισσότερες πληροφορίες, βλέπε:

• Έλεγχοι ρευστών διαθεσίμων (Ευρωπαϊκή Επιτροπή).

ΒΑΣΙΚΟΙ ΟΡΟΙ

ΒΑΣΙΚΟ ΚΕΙΜΕΝΟ

Κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 1889/2005 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Οκτωβρίου 2005, για ελέγχους ρευστών διαθέσιμων που εισέρχονται ή εξέρχονται από την Κοινότητα (ΕΕ L 309 της 25.11.2005, σ. 9-12)

ΣΥΝΑΦΗ ΚΕΙΜΕΝΑ

Κανονισμός (EΚ) αριθ. 515/97 του Συμβουλίου, της 13ης Μαρτίου 1997, για αμοιβαία συνδρομή μεταξύ των διοικητικών αρχών των κρατών μελών και της συνεργασίας των αρχών αυτών με την Επιτροπή για τη διασφάλιση της ορθής εφαρμογής των τελωνειακών και γεωργικών ρυθμίσεων (ΕΕ L 82 της 22.3.1997, σ. 1–16)

Οι διαδοχικές τροποποιήσεις του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 515/97 έχουν ενσωματωθεί στο αρχικό κείμενο. Αυτή η ενοποιημένη έκδοση έχει μόνο αξία τεκμηρίωσης.

Οδηγία (ΕΕ) 2015/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 20ής Μαΐου 2015, για την αποφυγή χρήσης του χρηματοοικονομικού συστήματος για σκοπούς νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότησης τρομοκρατίας, η οποία τροποποιεί τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και καταργεί την οδηγία 2005/60/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και την Οδηγία 2006/70/ΕΚ της Επιτροπής (ΕΕ L 141 της 5.6.2015, σ. 73-117)

Βλέπε ενοποιημένη έκδοση.

Αναφορά από την Επιτροπή στο Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο και το Συμβούλιο για την εκτίμηση των κινδύνων επίδρασης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας στην εσωτερική αγορά και εμπλοκής με τις διασυνοριακές δραστηριότητες [COM(2017) 340 τελικό, 26.6.2017]

τελευταία ενημέρωση 06.12.2017